——2016年6月29日在市五届人大常委会第39次会议上
市财政局局长 许晓龙
主任、各位副主任、各位委员：
在市五届人大八次会议上，我受市人民政府委托，向大会报告了瑞金市2015年全市和市本级预算执行情况及2016年全市和市本级预算草案。目前，我市2015年财政总决算及市本级财政决算（草案）已经编制完成，并经审计部门审计，受市人民政府委托，现向本次常委会报告我市2015年财政决算情况，请予审议。
一、2015年财政总决算情况
（一）一般公共预算决算情况
1.收入决算情况
2015年全市财政总收入完成159058万元，完成预算的100%，比上年决算数增加9042万元，增长6%。其中：国税43009万元，完成预算的100.9%，比上年决算数增加2791万元，增长6.9%；地税98281万元，完成预算的102.9%，比上年决算数增加8174万元，增长9.1%；非税17768万元，完成预算的85.1%，比上年决算数减少1923万元，下降9.8%。一般公共预算收入完成117077万元，完成预算的103.3%，比上年决算数增加10113万元，增长9.5%。其中：国税14124万元，完成预算的104.4%，比上年决算数增加1374万元，增长10.8%；地税86618万元，完成预算的109.7%，比上年决算数增加12095万元，增长16.2%；非税16335万元，完成预算的78.3%，比上年决算数减少3356万元，下降17%。
2.支出决算情况
2015年全市一般公共预算支出完成370492万元，完成调整预算的151.6%，比上年决算数增加57904万元，增长18.5%。主要支出项目预算执行情况是：一般公共服务支出32173万元，完成调整预算的178.3%；公共安全支出12657万元，完成调整预算的108.5%；教育支出88510万元，完成调整预算的181.8%；科学技术支出7380万元，完成调整预算的162.6%；文化体育与传媒支出4936万元，完成调整预算的237.4%；社会保障和就业支出59417万元，完成调整预算的124.9%；医疗卫生与计划生育支出46048万元，完成调整预算的115.8%；节能环保支出5987万元，完成调整预算的132.2%；城乡社区支出12009万元，完成调整预算的100.6%；农林水支出46634万元，完成调整预算的264.9%；交通运输支出4057万元，完成调整预算的126.6%；资源勘探电力信息等支出8366万元，完成调整预算的147.7%；商业服务业等支出6188万元，完成调整预算的117.4%；金融支出332万元，完成调整预算的83倍；国土海洋气象等支出1808万元，完成调整预算的148.2%；住房保障支出32139万元，完成调整预算的186.7%；粮油物资储备支出1160万元，完成调整预算的184.7%。
全市一般公共预算支出完成370492万元，比调整预算数244435万元增加126057万元，完成预算的151.6%，主要原因已在市五届人大八次会议上向各位代表作了说明，在此不再重复说明。
3.收支平衡情况
2015年，财政收入总计394102万元，其中：一般公共预算收入117077万元，上级补助收入230265万元，地方政府债券转贷收入42565万元，上年结余3095万元，调入资金1100万元。全市财政支出总计392382万元，其中：一般公共预算支出370492万元，上解支出4079万元，政府性债务还本支出17813万元。年终结转1718万元。
（二）政府性基金决算情况
2015年，全市政府性基金收入总计83596万元，其中：政府性基金预算收入74489万元，上级补助收入9107万元。全市政府性基金预算收入完成74489万元，完成预算的51.7%，同比增收37653万元，增长102.2%。其中：政府住房基金收入93万元，完成预算的27%，同比减收292万元，下降75.8%；国有土地收益基金收入4749万元，完成预算的67.7%，同比增收3565万元，增长301.1%；农业土地开发资金收入302万元，完成预算的4.5%，同比增收164万元，增长118.8%；国有土地使用权出让收入68345万元，完成预算的54.2%，同比增收33967万元，增长98.8%；彩票公益金收入983万元，完成预算的181.7%，净增983万元；水土保持补偿费收入17万元，完成预算的0.8%，净增17万元。
全市政府性基金支出总计83558万元，其中：本级政府性基金预算支出81548万元，上解支出1310万元，调出资金700万元。全市政府性基金预算支出81548万元，完成预算的56.6%，同比增加38367万元，增长88.9%。其中：社会保障和就业支出1309万元，同比增加458万元，增长53.8%；城乡社区支出74068万元，完成预算的52.8%，同比增加41196万元，增长125.3%；其他支出6171万元，完成预算的1115.9%，同比减少1114万元，下降15.3%；教育支出净减756万元、文化体育与传媒支出净减50万元、农林水支出净减1182万元、资源勘探电力信息等支出净减135万元、商业服务业等支出净减50万元。
需要特别说明的是：(1)收入方面。2015年，政府性基金上级补助收入决算数较向市五届人大八次会议上报告收支执行数中的上级补助收入增加了7万元，增加原因是在市五届人大八次会议之后，上级财政追加我市中央专项彩票公益金补助资金7万元。（2）支出方面。2015年，政府性基金上解支出决算数比原来向市五届人大八次会议上报告收支执行数中的上解支出数减少了115万元，减少的主要原因是在土地出让净收益中计提的农田水利建设资金上解支出118万元，已在基金专项补助中冲抵，而不在上解支出中反映；墙革基金预计上缴1万元，实际上缴4万元，增加3万元。
政府性基金收入83596万元，加上上年结转617万元，减去政府性基金支出83558万元，年终结转655万元，比向市五届人大八次会议上报告的年终结转533万元增加了122万元。
（三）社会保险基金决算情况
全市社会保险基金预算收入完成104169万元，完成预算的148.1%，其中：保险费收入56954万元，财政补贴收入44025万元，利息及其他收入3190万元。社会保险基金收入分项目情况：城镇职工基本养老保险基金收入54683万元，城乡居民基本养老保险基金收入8851万元，城镇职工基本医疗保险基金收入7670万元，新型农村合作医疗基金收入26546万元，城镇居民基本医疗保险基金收入4946万元，工伤保险基金收入677万元，失业保险基金收入541万元，生育保险基金收入255万元。
全市社会保险基金预算支出71124万元，完成预算的109.8%，剔除上解支出3338万元，本级支出完成67786万元。社会保险基金支出分项目情况：城镇职工基本养老保险基金支出25917万元，城乡居民基本养老保险基金支出7078万元，城镇职工基本医疗保险基金支出5975万元，新型农村合作医疗基金支出25184万元，城镇居民基本医疗保险基金支出2918万元，工伤保险基金支出293万元，失业保险基金支出211万元，生育保险基金支出210万元。
社会保险基金收入104169万元，加上上年结余67529万元，减去社会保险基金支出71124万元，年终滚存结余100574万元。
（四）国有资本经营决算情况
全市国有资本经营预算收入完成1951万元，完成预算的103%，其中：利润收入16万元，股利股息收入226万元，其他国有资本经营预算收入1709万元。
全市国有资本经营预算支出1763万元，完成预算的93%，其中：城乡社区支出200万元，其他支出1163万元，调出资金400万元。
国有资本经营预算收入1951万元，减去国有资本经营预算支出1763万元，年终滚存结余188万元。
二、2015年市本级公共财政决算情况
（一）一般公共预算决算情况
1.收入决算情况
2015年市本级财政总收入完成159058万元，完成预算的100%，比上年决算数增加9042万元，增长6%。其中：国税43009万元，完成预算的100.9%，比上年决算数增加2791万元，增长6.9%；地税98281万元，完成预算的102.9%，比上年决算数增加8174万元，增长9.1%；非税17768万元，完成预算的85.1%，比上年决算数减少1923万元，下降9.8%。一般公共预算收入完成117077万元，完成预算的103.3%，比上年决算数增加10113万元，增长9.5%。其中：国税14124万元，完成预算的104.4%，比上年决算数增加1374万元，增长10.8%；地税86618万元，完成预算的109.7%，比上年决算数增加12095万元，增长16.2%；非税16335万元，完成预算的78.3%，比上年决算数减少3356万元，下降17%。
2.支出决算情况
市本级一般公共预算支出347534万元（全市一般公共预算支出370492万元减去补助乡镇支出22958万元），完成调整预算的151.1%。市本级一般公共预算支出项目预算执行情况是：一般公共服务支出26561万元，完成调整预算的211.3%；公共安全支出12657万元，完成调整预算的108.5%；教育支出88510万元，完成调整预算的182.9%；科学技术支出7380万元，完成调整预算的162.6%；文化体育与传媒支出4936万元，完成调整预算的237.4%；社会保障和就业支出50903万元，完成调整预算的110.4%；医疗卫生与计划生育支出41211万元，完成调整预算的113.8%；节能环保支出5987万元，完成调整预算的132.2%；城乡社区支出11762万元，完成调整预算的99.8%；农林水支出42886万元，完成调整预算的297.1%；交通运输支出4057万元，完成调整预算的126.6%；资源勘探电力信息等支出8366万元，完成调整预算的147.7%；商业服务业等支出6188万元，完成调整预算的117.4%；金融支出332万元，完成调整预算的83倍；国土海洋气象等支出1808万元，完成调整预算的148.2%；住房保障支出32139万元，完成调整预算的190.2%；粮油物资储备支出1160万元，完成调整预算的184.7%。
3.平衡情况
2015年，财政收入总计394102万元，其中：一般公共预算收入117077万元，上级补助收入230265万元，地方政府债券转贷收入42565万元，上年结余3095万元，调入资金1100万元。全市财政支出总计392382万元，其中：市本级一般公共预算支出347534万元，补助乡镇支出22958万元，上解支出4079万元，政府性债务还本支出17813万元。年终结转1718万元。
（二）政府性基金决算情况
2015年，市本级政府性基金收入总计83596万元，其中：政府性基金预算收入74489万元，上级补助收入9107万元。政府性基金预算收入完成74489万元，完成预算的51.7%，同比增收37653万元，增长102.2%。其中：政府住房基金收入93万元，完成预算的27%，同比减收292万元，下降75.8%；国有土地收益基金收入4749万元，完成预算的67.7%，同比增收3565万元，增长301.1%；农业土地开发资金收入302万元，完成预算的4.5%，同比增收164万元，增长118.8%；国有土地使用权出让收入68345万元，完成预算的54.2%，同比增收33967万元，增长98.8%；彩票公益金收入983万元，完成预算的181.7%，净增983万元；水土保持补偿费收入17万元，完成预算的0.8%，净增17万元。
市本级政府性基金支出总计83558万元，其中：政府性基金预算支出81548万元，上解支出1310万元，调出资金700万元。政府性基金预算支出81548万元，完成预算的56.6%，同比增加38367万元，增长88.9%。其中：社会保障和就业支出1309万元，同比增加458万元，增长53.8%；城乡社区支出74068万元，完成预算的52.8%，同比增加41196万元，增长125.3%；其他支出6171万元，完成预算的1115.9%，同比减少1114万元，下降15.3%；教育支出净减756万元、文化体育与传媒支出净减50万元、农林水支出净减1182万元、资源勘探电力信息等支出净减135万元、商业服务业等支出净减50万元。
政府性基金收入83596万元，加上上年结余617万元，减去政府性基金支出83558万元，年终结余655万元。
（三）社会保险基金决算情况
市本级社会保险基金预算收入完成104169万元，完成预算的148.1%，其中：保险费收入56954万元，财政补贴收入44025万元，利息及其他收入3190万元。社会保险基金收入分项目情况：城镇职工基本养老保险基金收入54683万元，城乡居民基本养老保险基金收入8851万元，城镇职工基本医疗保险基金收入7670万元，新型农村合作医疗基金收入26546万元，城镇居民基本医疗保险基金收入4946万元，工伤保险基金收入677万元，失业保险基金收入541万元，生育保险基金收入255万元。
市本级社会保险基金预算支出71124万元，完成预算的109.8%，剔除上解支出3338万元，市本级支出完成67786万元。社会保险基金支出分项目情况：城镇职工基本养老保险基金支出25917万元，城乡居民基本养老保险基金支出7078万元，城镇职工基本医疗保险基金支出5975万元，新型农村合作医疗基金支出25184万元，城镇居民基本医疗保险基金支出2918万元，工伤保险基金支出293万元，失业保险基金支出211万元，生育保险基金支出210万元。
社会保险基金收入104169万元，加上上年结余67529万元，减去社会保险基金支出71124万元，年终滚存结余100574万元。
（四）国有资本经营决算情况
市本级国有资本经营预算收入完成1951万元，完成预算的103%，其中：利润收入16万元，股利股息收入226万元，其他国有资本经营预算收入1709万元。
市本级国有资本经营预算支出1763万元，完成预算的93%，其中：城乡社区支出200万元，其他支出1163万元，调出资金400万元。
国有资本经营预算收入1951万元，减去国有资本经营预算支出1763万元，年终滚存结余188万元。
三、2015年财政决算执行成效
1.保障经济稳定发展，财源建设更加有序。围绕加快经济转型升级和建设更具活力实力魅力的区域性中心城市目标，市财政积极筹措资金，大力推动重点项目建设，不断优化财源结构，保障经济稳定向好发展。全年安排工业发展产业引导资金1.86亿元，加快推进经开区基础设施建设，打造工业发展“火车头”；安排招商引资工作专项资金1000万元，助推招商引资工作，实现签约项目27个，签约资金74.37亿元；安排房地产“去库存”资金5900万元，维护房地产市场健康稳定发展；积极发挥信贷通融资平台担保功能，累计为388户企业、农业合作组织提供信贷担保争取贷款4.5亿元；全面落实结构性减税政策，为企业减免各类税费6850万元，有效减轻企业发展负担。
2.强化税收征收管理，财政收入更加优质。为克服宏观经济增速放缓、支柱税源企业增收乏力、政策性减收等不利因素的影响，市财税部门着力完善社会综合治税平台，强化各部门各单位协税护税责任，凝聚税收征管工作合力，积极做好税源摸底工作，做到分行业、分业户逐一分析，切实做实做细税收征管基础工作，提升财税征管工作效率。同时，积极开展房地产业、建筑安装业、工业园区等重点行业企业的税收清理，实现财政收入保质增收。2015年，我市税收收入完成141290万元，同比增加10965万元，增长8.4%，占财政总收入的比重88.8%，比上年提高2个百分点，税收占比高出赣州县市区平均水平11.1个百分点，在赣州排位第一，收入质量创历史新高。
3.不断优化支出结构，公共财政更加惠民。坚持将新增财力向民生领域倾斜，不断优化支持结构，积极提升民生保障水平，全年各类民生保障支出达27.8亿元，占一般公共预算支出的75%，同比增长18.3%。其中：安排资金3.35亿元，全力支持精准扶贫工作，重点开展产业、搬迁、教育、就业、保障和金融等六大扶贫工程，力促我市贫困群体加速脱贫致富；安排教育支出8.85亿元，确保了我市生均公用经费、寄宿制学校寄宿生公用经费等政策落实到位，积极支持乡镇公办中心幼儿园建设，帮助提升学前教育教学质量和水平；安排资金5.94亿元，完善社会保障体系，逐步提高六类参战、城乡低保、烈士子女、五保供养等人员补助标准，进一步巩固完善社会救助制度；安排资金2.99亿元，支持1557户农户实施土坯房改造，新增开工建设保障性住房360套、棚户区改造343户；安排资金6067万元，支持病险水库加固及城市防洪工程等建设，重点支持小型农田水利重点县项目建设。
4.扎实推进财政改革，财政管理更加高效。贯彻落实新《预算法》，不断完善预算编制体系，将政府四本预算同时报请市人大审议；建立结转结余资金清理制度，进一步盘活财政存量资金；健全部门预决算及“三公”经费信息公开制度，要求全市所有预算单位将本部门的预决算和“三公”经费信息通过市政府门户网站或部门门户网站向社会公开；严格执行中央“八项规定”，进一步压缩“三公”经费等一般性支出，全市“三公”经费同比减少295万元，下降7.8%；及时开展存量债务甄别清理，优化政府债务结构，严控政府债务风险，同时向省财政部门争取地方政府债券置换存量债务资金17813万元，降低政府性债务资金使用成本；加强财政监督管理，认真开展会计信息质量检查、非税收入征管质量检查等工作，追缴财政资金136.23万元；严把财政评审及政府采购工作审核关，财政评审审减率达23.6%，政府采购节约率为4.7%。
5.紧抓重大历史机遇，争资成果更加丰硕。市财政部门紧紧抓住赣南苏区振兴发展、财政部对口支援、省财政厅定点帮扶和省长定点扶贫及省直管县市试点等重大历史发展机遇，努力争取上级财政加大对我市经济社会各项事业发展的支持力度。主要是争取到位革命老区专项转移支付资金、农村环境综合整治专项资金、油茶产业发展资金、中央专项彩票公益金、车购税专项补助资金、专项扶贫补助资金、民生保障资金、现代农业产业补助资金、农田水利基础设施建设补助资金及农村教育保障专项资金等共计54074万元。同时向省财政厅争取到地方政府债券转贷资金42565万元，同比增加32865万元，增长338.8%。2015年，在全市共同努力下，我市共计争取上级补助资金239994万元，同比增加60230万元，增长33.5%。
主任、各位副主任、各位委员，在全市的共同努力下，虽然2015年财政各项工作任务已圆满完成，但同时我们也清醒地认识到财政工作中存在的差距和不足：一是财政增收乏力。经济增速日趋放缓，财源结构单一、万年青等部分重点税源企业经营效益明显下滑，财政增收后劲不足。二是收支矛盾突出。保工资、保运转、保民生支出规模不断扩大，稳增长、促发展支出需求也不断增加，财政支出压力明显加大，财政资金调度更加困难。三是改革任务艰巨。2016年是推进结构性改革的攻坚之年，对于如何通过改革的手段更加科学合理地分配与管理好财政资金、提高财政资金使用效益，需要不断努力探索。以上问题，我们将高度重视，努力加以解决。
